Stock Warrants Vs Employee Stock Options

Como os warrants em ações são diferentes das opções de compra de ações Uma opção de compra de ações é um contrato entre duas pessoas que dá ao titular o direito, mas não a obrigação, de comprar ou vender ações em circulação a um preço específico e em uma data específica. As opções são compradas quando se acredita que o preço de uma ação subirá ou descerá (dependendo do tipo de opção). Por exemplo, se um estoque atualmente é negociado em 40 e você acredita que o preço aumentará para 50 no próximo mês, você compraria uma opção de compra hoje para que no próximo mês você possa comprar o estoque por 40, vendê-lo por 50 e obter lucro De 10. Opções de compra de ações em troca de valores mobiliários. Como ações. Um warrant de ações é como uma opção de estoque porque lhe dá o direito de comprar ações de uma empresa a um preço específico e em uma data específica. No entanto, um warrant em ações difere de uma opção de duas formas principais: um warrant em ações é emitido pela própria empresa As ações novas são emitidas pela empresa para a transação. Ao contrário de uma opção de compra de ações, uma garantia de estoque é emitida diretamente pela empresa. Quando uma opção de compra de ações é exercida, as ações geralmente são recebidas ou administradas por um investidor para outra quando um warrant é exercido, as ações que cumprem a obrigação não são recebidas de outro investidor, mas diretamente da empresa. As empresas emitem warrants sobre ações para arrecadar dinheiro. Quando as opções de compra de ações são compradas e vendidas, a empresa que possui as ações não recebe dinheiro com as transações. No entanto, um warrant é uma maneira de uma empresa arrecadar dinheiro através de ações (ações). Um warrant de ações é uma maneira inteligente de possuir ações de uma empresa porque um mandado normalmente é oferecido a um preço inferior ao de uma opção de compra de ações. O prazo mais longo para uma opção é de dois a três anos, enquanto uma garantia de estoque pode durar até 15 anos. Assim, em muitos casos, um warrant de ações pode revelar-se um investimento melhor do que uma opção de estoque se investimentos de médio a longo prazo forem o que você procura. Para mais informações, consulte O que são mandados. Esta pergunta foi respondida por Chizoba Morah. Compreenda quais os warrants de ações, as diferenças entre warrants e opções, e saiba se os warrants ou opções são. Read Answer Normalmente, os warrants em ações são instrumentos derivativos adicionados a novas questões de ações ou títulos para tornar essas questões mais atraentes. Leia a resposta Leia sobre os diferentes tipos de valores mobiliários que podem ter mandados escritos sobre eles, incluindo quais tipos de warrants são. Leia Resposta Descubra como negociar warrants no mercado primário, no mercado secundário e no mercado de balcão, incluindo como. Leia Resposta Saiba mais sobre o papel dos corretores de investimentos em warrants de negociação, tanto em bolsas de valores normais como em derivativos de balcão. Read Answer Warrants e as opções de chamadas são títulos bastante similares em muitos aspectos, mas também apresentam diferenças notáveis. Ambos dão ao titular o direito, mas não a obrigação, de comprar um. Muitas empresas optam por emitir direitos ou warrants como um meio alternativo de geração de capital para evitar a diluição do valor da ação existente. Descubra as vantagens deste veículo de investimento amplamente inexplorado. Os warrants do banco são uma maneira lucrativa de fazer uma aposta que as finanças dos EUA serão mais uma vez respeitadas pelo público investidor. Porque muitos warrants têm um longo tempo antes do vencimento, eles podem oferecer uma maneira interessante de apostar no estoque subjacente. Saiba mais sobre opções de estoque, incluindo algumas terminologias básicas e a fonte de lucros. Esses derivativos permitem aos investidores transferir riscos, mas existem muitas opções e fatores que os investidores devem pesar antes de comprar. Uma compreensão completa do risco é essencial no comércio de opções. Então, é conhecer os fatores que afetam o preço da opção. Uma breve visão geral de como se beneficiar com o uso de opções de venda em seu portfólio. Taxação de bônus de ações Mais artigos Um warrant de ações é semelhante a uma opção de compra de ações, na medida em que ambos oferecem o direito de comprar ações da ação a um preço de exercício garantido e você São capazes de exercer esse direito por um período limitado. No entanto, os warrants são emitidos por uma empresa para o seu próprio estoque e geralmente são bons há vários anos. As opções são contratos vendidos por partes não relacionadas à empresa e geralmente possuem datas de validade de alguns meses. A tributação dos warrants de ações é muito parecida com as opções de estoque, mas existem algumas diferenças. Cost Basis Companies emitem warrants em ações como extra para incentivar os investidores a comprar ações ou títulos das empresas. Em alguns casos, o estoque ou o vínculo e a garantia são vendidos como um pacote, e parte do preço é alocada ao warrant pelos termos da venda. Este montante alocado é um investimento e é uma base de custo não tribuável. Alternativamente, você pode comprar uma garantia de estoque no mercado. Neste caso, o prémio que você paga pelo mandado é a base do seu custo. Imposto em exercício Quando você exerce warrants para comprar o estoque subjacente, você paga o preço de exercício declarado à empresa emissora. A diferença entre o preço de exercício e o preço de uma ação, menos a base do custo, é o lucro tributável. Suponha que você exerça warrants com um preço de exercício de 30 por ação para comprar 100 ações da XY Company e originalmente pagou 500 pelos warrants. Seu investimento total é, portanto, 3.500. Se o preço de mercado no dia do exercício for 50, o estoque vale 5.000 e a diferença é 1.500. Este 1.500 é tributável como renda ordinária no exercício de exercício. Não é um ganho de capital porque você não possui as ações antes de exercer os warrants. Ganhos e perdas de capital Você pode vender as ações que você adquire exercitando imediatamente warrants de ações. Se, em vez disso, você decidir manter o estoque, o preço de exercício se torna baseado em seu custo. Quaisquer ganhos ou perdas adicionais são ganhos ou perdas de capital. Se você vender as ações de um ano ou menos a partir da data do exercício, você tem um ganho (ou perda) de capital de curto prazo que é tributável como renda ordinária na mesma taxa que sua outra renda, como salário ou salário. Se você mantiver as ações por mais de um ano após o exercício, é um ganho ou perda de longo prazo. Os ganhos a longo prazo são tributados a uma taxa máxima de 15% a partir de 2013. Opções de ações do empregado As opções de compra de ações do empregado são realmente warrants de ações, apesar do nome. A maioria dos ESOs são opções de ações não qualificadas emitidas para empregados como incentivo ou recompensa. Quando um empregado exerce uma opção de compra não qualificada, a diferença entre o preço de exercício e o preço de mercado no dia do exercício é denominado elemento de pechincha. Este elemento de pechincha é considerado compensação pelo Internal Revenue Service e deve ser reportado na declaração W-2 dos funcionários. O elemento de pechincha é tributado como renda ordinária e está sujeito a retenção de imposto de folha de pagamento, incluindo impostos sobre o rendimento, bem como impostos da Segurança Social e do Medicare. Um segundo tipo de ESO, opções de ações de incentivo, opera sob um conjunto especial de regras que permitem que o elemento de barganha seja tratado como um ganho de capital de longo prazo e não como compensação. Se você receber ISOs, você deve aguardar pelo menos um ano para exercê-los e, em seguida, manter o estoque por mais um ano antes que o elemento de pechincha seja elegível para essa redução de impostos. Sobre o autor Com sede em Atlanta, Geórgia, W D Adkins tem escrito profissionalmente desde 2008. Ele escreve sobre negócios, finanças pessoais e carreiras. Adkins possui mestrado em história e sociologia da Georgia State University. Ele se tornou um membro da Sociedade de Jornalistas Profissionais em 2009. Artigos recomendados é um BBB Logo BBB BBB (Better Business Bureau) Cópia de direitos autorais Zacks Investment Research No centro de tudo o que fazemos é um forte compromisso com a pesquisa independente e compartilhando sua lucrativa Descobertas com investidores. Essa dedicação para dar aos investidores uma vantagem comercial levou à criação do nosso sistema de classificação de ações da Zacks Rank. Desde 1986, quase triplicou o SampP 500 com um ganho médio de 26 por ano. Esses retornos cobrem um período de 1986-2011 e foram examinados e comprovados por Baker Tilly, uma empresa de contabilidade independente. Visite o desempenho para obter informações sobre os números de desempenho exibidos acima. Os dados da NYSE e da AMEX são pelo menos 20 minutos atrasados. Os dados do NASDAQ são pelo menos 15 minutos atrasados. Aquisição de bônus de ações aos investidores: Como os warrants de opções de ações funcionam Ao gerar capital para um empreendimento, os warrants são uma forma comum de equidade que é dada aos investidores. Um warrant é como uma opção - dá ao titular o direito de comprar uma garantia a um preço fixo ou fórmico, que é conhecido como cotação ou preço de quotstke. Os mandados geralmente são confundidos com opções. As opções, usadas no espaço do capital de risco, geralmente são de longo prazo (até 10 anos). Eles também são tipicamente emitidos para funcionários versus investidores. Por outro lado, os warrants atuam como opções de curto prazo e, ao contrário das opções de empregados, podem ser negociados como uma segurança independente. Em geral, nem a emissão de warrants nem o seu exercício (pelo menos por não empregados) é um evento tributável. Na verdade, em 1984, o Congresso reverteu a posição anterior do IRS de que a expiração de um warrant é um evento tributável para o emissor. No entanto, sempre que um título de dívida com warrants em anexo é emitido como um pacote, os problemas de desconto originais são convidados. Um tipo de garantia que, uma vez popular como mecanismo de financiamento para empreendimentos emergentes, é um mandado contingente. Esses warrants tornam-se exercíveis se e quando o detentor faz algo para o emissor, por exemplo, compra um determinado nível de produto. Os warrants contingentes já não são usados ​​frequentemente, uma vez que a SEC decidiu em favor do reconhecimento periódico e periódico das despesas para o emissor. Como uma opção, um warrant é considerado um quotcommon-stock equivalentes para fins contábeis. E, se a garantia tiver ocorrido durante o dinheiro (por exemplo, o preço de exercício abaixo do preço de mercado) por três meses consecutivos, considera-se que o impacto do lucro por ação é o chamado método do Tesouro. Ou seja, os warrants são considerados exercidos, novas ações são emitidas ao preço de exercício, e os recursos para o emissor são usados ​​para comprar em estoque ao preço de mercado. Os warrants são um mecanismo de financiamento comum e as empresas que buscam capital de risco devem considerar e se familiarizarem com esse tipo de dispositivo de equidade. Como concluir seu plano de negócios em 1 dia Não deseja que haja uma maneira mais rápida e fácil de terminar o seu plano de negócios Com esse atalho no plano de negócios, você pode terminar seu plano em apenas 8 horas ou menos. Ligue para 800-216-3710 para solicitar uma empresa Orçamento do Plano Ou, complete o formulário abaixo e um profissional do Growthink entrará em contato com você em breve. Testemunhos Muito obrigado pelo seu árduo trabalho. 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